Бухгалтеру

Промпт: чек-лист закрытия месяца

Пошаговый чек-лист закрытия месяца в 1С с ответственными и сроками. Готовый промт на русском с ответами нейросетей: посмотрите, что выдают GigaChat, ChatGPT, Claude и Gemini, и откройте текст промпта, чтобы запускать его со своими данными.

Проверено на: GigaChatChatGPTClaudeGemini · Обновлено 01.10.2026

Текст промпта

Текст промпта открывается с доступом к библиотеке

Ответы нейросетей ниже получены этим промптом на примере из таблицы. Чтобы скопировать промпт и запускать его со своими данными, откройте доступ ко всем промптам или полный доступ к AI University.

Разовый платёж, без подписки. Новые промпты входят в доступ.

Что подставить в промт

Поле	Пример
{company}	ООО на ОСН, торговля и услуги
{system}	1С:Бухгалтерия 3.0, ЭДО через Диадок
{team}	главбух, 2 бухгалтера (первичка и банк), расчётчик на аутсорсе
{problems}	опоздание закрывающих документов от поставщиков, расхождения в книге покупок

Ответы нейросетей на этот промпт

Один и тот же промпт с примером выше, ответы без правок: выберите нейросеть, которой пользуетесь, и посмотрите, что она выдаёт.

GigaChat 2 Max06.10.2026

Чек-лист закрытия месяца

Первичная документация

Шаг	Что проверить	Отчёт/Обработка	Ответственный	Срок
1	Входящие накладные	Обработкой входящих ДТ	Бухгалтер первички	До 27-го дня
2	Исправления ошибок входящей первички	Реестр корректировок по документам	Бухгалтер первички	До 28-го дня
3	Уточнить поступление всех счетов-фактур от поставщиков	Книга покупок	Главбух	До 29-го дня
4	Проверить наличие ТОРГ-12 и актов выполненных работ по оказанным услугам	Журнал регистрации приходных документов	Бухгалтер первички	До 26-го дня

Банк и касса

Шаг	Что проверить	Отчёт/Обработка	Ответственный	Срок
1	Закрыть банковские выписки	Регистрация выписок банка	Бухгалтер банка	До 27-го дня
2	Провести сверки платежей	Анализ отклонений банковский счет — платежи	Бухгалтер банка	До 28-го дня
3	Инвентаризация кассы	Акт инвентаризации ККМ	Кассир	Последний рабочий день

Расчёты с поставщиками и покупателями

Шаг	Что проверить	Отчёт/Обработка	Ответственный	Срок
1	Наличие оплат поставщикам	Журналы проводок по счёту 60	Бухгалтер закупа	До 28-го дня
2	Отсутствие задолженности покупателей	Анализ задолженностей клиентов	Бухгалтер продаж	До 29-го дня
3	Подписаны акты взаиморасчётов	Оформленные акты сверок	Бухгалтер закупки	До конца месяца

Зарплата и кадры

Шаг	Что проверить	Отчёт/Обработка	Ответственный	Срок
1	Произведены начисления зарплаты за месяц	Табель учёта рабочего времени и ведомости начислений	Аутсорсер-зарплатник	До 25-го дня
2	Корректность удержания НДФЛ и страховых взносов	Налоговый регистр по налогу на доходы физлиц	Аутсорсер-зарплатник	До 28-го дня
3	Выплаты зарплат и авансов проведены своевременно	Платёжная ведомость	Главный бухгалтер	До последнего рабочего дня

Основные средства и запасы

Шаг	Что проверить	Отчёт/Обработка	Ответственный	Срок
1	Амортизационные отчисления сделаны верно	Карточка объекта основных средств	Бухгалтер имущества	До 28-го дня
2	Все материалы учтены и списаны правильно	Анализ складских остатков	Бухгалтер закупок	До 29-го дня
3	Готовность отчёта по движению запасов и товаров	Оборотно-сальдовые ведомости по запасам	Бухгалтер закупок	До 30-го дня

НДС и налоги

Шаг	Что проверить	Отчёт/Обработка	Ответственный	Срок
1	Выставлены счета-фактуры покупателям	Обработка исходящих счетов-фактур	Главбух	До 27-го дня
2	Правильность заполнения книг покупок и продаж	Книга покупок-продаж	Главбух	До 29-го дня
3	Подготовлен налоговый расчет НДС к уплате	Декларация по НДС	Главбух	До окончания срока сдачи декларации

Регламентные операции

Шаг	Что проверить	Отчёт/Обработка	Ответственный	Срок
1	Автоматическое закрытие субсчетов затрат	Операция закрытия периода	Главбух	Последняя декада месяца
2	Формирование конечных сальдо на отчетную дату	Балансовый лист	Главбух	После проведения операций предыдущего этапа
3	Отправлена электронная отчетность в ИФНС	Электронный документооборот Диадок	Главбух	Согласно установленным срокам

Контроль качества до отправки отчетности

№ п.п.	Что проверяется	Кто контролирует	Как контролируется	Сроки выполнения
1	Нет несформированных документов или невыясненных банковских операций	Главбух	Фильтр неопознанных операций	До 29-го числа
2	Все обязательства отражены и соответствуют договорам	Руководитель отдела учета	Свёрка баланса по обязательствам	До 30-го числа
3	Полнота и правильность налоговой базы по НДС	Главбух	Документально подтвержденные налоговые вычеты и база по реализации	До 30-го числа
4	Правильно ли произведено распределение расходов и доходов	Главбух	Полностью сформированы оборотно-сальдовые ведомости	До 30-го числа
5	Соблюдение сроков подачи налоговых деклараций и отчетности	Главбух	Распечатанный календарь налогов и отчетов	До начала следующего месяца

Данный чек-лист поможет избежать типичных проблем и обеспечит своевременное выполнение необходимых процедур.

ChatGPT (GPT-5.5)06.10.2026

Ниже — чек-лист закрытия месяца для ООО на ОСН, торговля и услуги, учёт в 1С:Бухгалтерия 3.0, ЭДО через Диадок.

Сроки указаны в рабочих днях месяца, следующего за закрываемым.

Чек-лист закрытия месяца

Этап	Шаг	Что проверить	Отчёт / раздел в 1С для проверки	Ответственный	Срок
Первичка	1	Проверить поступление первичных документов от поставщиков через Диадок: УПД, акты, накладные, счета-фактуры	Покупки → Поступление актов, накладных, УПД; сверка с Диадок	Бухгалтер по первичке	1–3 р.д.
Первичка	2	Проверить наличие закрывающих документов по услугам за месяц: аренда, связь, транспорт, маркетинг, IT, консультации	ОСВ по сч. 60, 76; журнал Поступления	Бухгалтер по первичке	1–4 р.д.
Первичка	3	Сформировать список отсутствующих документов от поставщиков	ОСВ по 60.01, 60.02, 76; отчёт Задолженность поставщикам	Бухгалтер по первичке	3 р.д.
Первичка	4	Запросить недостающие документы у поставщиков, особенно по крупным суммам и НДС	Диадок, email, реестр недостающих документов	Бухгалтер по первичке	3–5 р.д.
Первичка	5	Проверить корректность дат документов: дата первички, дата получения, дата счёта-фактуры	Журнал Поступления; карточка документа	Бухгалтер по первичке	4–5 р.д.
Первичка	6	Проверить правильность статей затрат, подразделений, номенклатурных групп	ОСВ по сч. 20, 26, 44, 90; анализ субконто	Главбух / бухгалтер по первичке	5–6 р.д.
Первичка	7	Проверить реализацию товаров и услуг за месяц: все ли документы проведены	Продажи → Реализация товаров и услуг; ОСВ по 62, 90	Бухгалтер по первичке	2–4 р.д.
Первичка	8	Проверить наличие подписанных документов реализации в Диадок	Диадок; журнал реализаций в 1С	Бухгалтер по первичке	5–7 р.д.
Банк и касса	9	Загрузить все банковские выписки за месяц	Банк и касса → Банковские выписки	Бухгалтер по банку	1 р.д.
Банк и касса	10	Проверить соответствие остатков по банку с выписками	ОСВ по сч. 51, 52, 55; банковская выписка	Бухгалтер по банку	1–2 р.д.
Банк и касса	11	Проверить правильность разнесения оплат: контрагенты, договоры, счета расчётов, НДС	Карточка сч. 51; ОСВ по 60, 62, 76	Бухгалтер по банку	2–3 р.д.
Банк и касса	12	Проверить невыясненные платежи, зависшие авансы, ошибочные назначения	ОСВ по 60.02, 62.02, 76; анализ субконто	Бухгалтер по банку	3–4 р.д.
Банк и касса	13	Проверить кассовые операции при наличии наличных расчётов	Кассовая книга; ОСВ по сч. 50	Бухгалтер по банку	3 р.д.
Банк и касса	14	Проверить эквайринг, комиссии банка, поступления от покупателей	ОСВ по 57, 51, 62, 91.02; отчёты банка/эквайера	Бухгалтер по банку	3–5 р.д.
Расчёты с контрагентами	15	Проверить задолженность покупателей и поставщиков	ОСВ по сч. 60, 62, 76	Главбух / бухгалтеры	4–6 р.д.
Расчёты с контрагентами	16	Проверить закрытие авансов покупателей и поставщиков	ОСВ по 60.02, 62.02; анализ субконто	Главбух	5–6 р.д.
Расчёты с контрагентами	17	Проверить корректность договоров: с НДС / без НДС, валюта, ставка НДС, способ зачёта аванса	Карточки договоров; анализ документов	Бухгалтер по первичке	5–6 р.д.
Расчёты с контрагентами	18	Провести зачёты авансов, взаимозачёты, корректировки долга	Покупки/Продажи → Корректировка долга	Главбух	6–7 р.д.
Расчёты с контрагентами	19	Сформировать и направить акты сверки ключевым контрагентам	Покупки/Продажи → Акты сверки расчётов	Бухгалтер по первичке	6–8 р.д.
Расчёты с контрагентами	20	Проверить проблемных поставщиков, по которым регулярно опаздывают документы	Реестр отсутствующей первички; ОСВ по 60, 76	Главбух	6–8 р.д.
Зарплата	21	Получить от расчётчика данные по зарплате за месяц	Расчётные ведомости, свод начислений, НДФЛ, взносы	Расчётчик на аутсорсе	3–5 р.д.
Зарплата	22	Загрузить или отразить начисление зарплаты в 1С	Зарплата и кадры → Все начисления	Главбух / бухгалтер по банку	5 р.д.
Зарплата	23	Проверить начисления, удержания, НДФЛ, страховые взносы	ОСВ по сч. 70, 68.01, 69; свод начислений	Главбух	5–6 р.д.
Зарплата	24	Проверить выплаты зарплаты, аванса, отпускных, больничных	ОСВ по сч. 70; банковские ведомости	Бухгалтер по банку	6 р.д.
Зарплата	25	Проверить отсутствие задолженности или переплат сотрудникам	ОСВ по сч. 70 в разрезе сотрудников	Главбух	6–7 р.д.
Зарплата	26	Проверить корректность отражения зарплаты в расходах	ОСВ по 20, 26, 44, 69, 70	Главбух	7 р.д.
ОС и запасы	27	Проверить поступление основных средств, малоценных активов, оборудования	ОСВ по 01, 08, 10, 41; журнал поступлений	Бухгалтер по первичке	5–6 р.д.
ОС и запасы	28	Проверить ввод в эксплуатацию ОС и начисление амортизации	ОСВ по 01, 02, 08; инвентарные карточки ОС	Главбух	7–8 р.д.
ОС и запасы	29	Проверить списание материалов и товаров на расходы / реализацию	ОСВ по 10, 41, 43, 90.02, 44	Бухгалтер по первичке	6–8 р.д.
ОС и запасы	30	Проверить отрицательные остатки по складам и номенклатуре	Отчёты → Склад → Ведомость по товарам на складах	Бухгалтер по первичке	7–8 р.д.
ОС и запасы	31	Проверить себестоимость реализованных товаров	ОСВ по 41, 90.02; анализ счета 90	Главбух	8–9 р.д.
ОС и запасы	32	Проверить списание ГСМ, канцтоваров, хозяйственных материалов	ОСВ по 10, 26, 44; требования-накладные	Бухгалтер по первичке	8 р.д.
НДС	33	Проверить наличие и корректность входящих счетов-фактур / УПД	Покупки → Счета-фактуры полученные; журнал УПД	Бухгалтер по первичке	5–7 р.д.
НДС	34	Проверить книги покупок и продаж предварительно	Отчёты → НДС → Книга покупок / Книга продаж	Главбух	7–8 р.д.
НДС	35	Проверить расхождения в книге покупок: ставки, ИНН/КПП, номера СФ, даты, суммы НДС	Помощник по учёту НДС; книга покупок; анализ субконто по 19, 60	Главбух	8–9 р.д.
НДС	36	Проверить НДС по авансам полученным и выданным	ОСВ по 62.02, 60.02, 76.АВ, 76.ВА; книга покупок/продаж	Главбух	8–9 р.д.
НДС	37	Проверить восстановление НДС при необходимости	ОСВ по 19, 68.02; помощник по НДС	Главбух	9 р.д.
НДС	38	Проверить операции без НДС, с разными ставками НДС, экспорт/импорт при наличии	Анализ счетов 90, 91, 68.02; книга продаж	Главбух	9 р.д.
НДС	39	Сверить данные книги покупок с Диадок и документами поставщиков	Книга покупок; Диадок; реестр входящих УПД	Бухгалтер по первичке / главбух	9–10 р.д.
НДС	40	Сформировать предварительную декларацию по НДС и проверить контрольные соотношения	Отчётность → Регламентированные отчёты → Декларация по НДС	Главбух	10 р.д.
Регламентные операции	41	Выполнить перепроведение документов за месяц в правильной последовательности	Операции → Закрытие месяца	Главбух	9–10 р.д.
Регламентные операции	42	Выполнить закрытие месяца в 1С	Операции → Закрытие месяца	Главбух	10 р.д.
Регламентные операции	43	Проверить начисление амортизации ОС и НМА	Регламентная операция; ОСВ по 02, 05	Главбух	10 р.д.
Регламентные операции	44	Проверить списание расходов будущих периодов	ОСВ по 97; регламентные операции	Главбух	10 р.д.
Регламентные операции	45	Проверить закрытие затратных счетов	ОСВ по 20, 23, 25, 26, 44	Главбух	10–11 р.д.
Регламентные операции	46	Проверить формирование себестоимости продаж	Анализ счета 90.02; справка-расчёт себестоимости	Главбух	10–11 р.д.
Регламентные операции	47	Проверить закрытие счетов 90, 91 и формирование финансового результата	ОСВ по 90, 91, 99; анализ счета 99	Главбух	11 р.д.
Регламентные операции	48	Проверить расчёт налога на прибыль	Операции → Закрытие месяца; декларация по прибыли; ОСВ по 68.04	Главбух	11–12 р.д.
Регламентные операции	49	Проверить ПБУ 18/02, если применяется	Справки-расчёты в закрытии месяца; ОСВ по 09, 77, 68.04	Главбух	12 р.д.
Контроль	50	Проверить оборотно-сальдовую ведомость по всем счетам	Отчёты → ОСВ	Главбух	12 р.д.
Контроль	51	Проверить отрицательные остатки, красные сальдо, некорректные остатки по активно-пассивным счетам	ОСВ; анализ счетов 60, 62, 76, 10, 41, 50, 51	Главбух	12 р.д.
Контроль	52	Проверить расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности	ОСВ по 60, 62, 76; акты сверки	Главбух	12–13 р.д.
Контроль	53	Проверить расходы на предмет экономической обоснованности и наличия документов	Анализ счетов 20, 26, 44, 91.02	Главбух	13 р.д.
Контроль	54	Проверить выручку и маржинальность по торговле и услугам	Анализ счета 90; отчёт о валовой прибыли при наличии	Главбух	13 р.д.
Контроль	55	Проверить корректность налоговых регистров по прибыли и НДС	Регистры налогового учёта; декларации по НДС и прибыли	Главбух	13–14 р.д.
Контроль	56	Зафиксировать перечень отсутствующих документов и оценить налоговые риски	Реестр отсутствующих документов; ОСВ; книга покупок	Главбух	14 р.д.
Контроль	57	Согласовать предварительный финансовый результат с руководителем	ОСВ; управленческий отчёт; анализ 90/91/99	Главбух	14–15 р.д.
Контроль	58	Сделать резервную копию базы перед сдачей отчётности	Администрирование → Обслуживание → Резервное копирование	Главбух / администратор	15 р.д.

Отдельный контроль по проблемным зонам

1. Опоздание закрывающих документов от поставщиков

Рекомендуемый порядок:

Действие	Ответственный	Срок
Сформировать реестр ожидаемых документов по регулярным поставщикам	Бухгалтер по первичке	3 р.д.
Отметить документы, полученные через Диадок, и документы на бумаге	Бухгалтер по первичке	4 р.д.
Направить поставщикам запросы по отсутствующим УПД/актам	Бухгалтер по первичке	4–5 р.д.
Передать главбуху список документов, влияющих на НДС и налог на прибыль	Бухгалтер по первичке	6 р.д.
По существенным расходам принять решение: ждать документы, отражать по имеющимся основаниям или переносить вычет НДС	Главбух	8–10 р.д.

2. Расхождения в книге покупок

Основные причины, которые нужно проверять:

Причина	Где проверить в 1С
Неверный ИНН/КПП поставщика	Карточка контрагента
Ошибка в номере или дате счёта-фактуры / УПД	Документ поступления, счёт-фактура полученный
Неверная ставка НДС	Документ поступления, табличная часть
НДС не принят к вычету	Счёт 19, регистры НДС, помощник по НДС
Дубли документов	Журнал поступлений, книга покупок
Не зачтён аванс	ОСВ по 60.02, 76.ВА
Документ не проведён	Журнал документов, книга покупок
Ошибка в договоре или виде операции	Карточка договора, документ поступления

5 контрольных проверок перед сдачей отчётности

№	Проверка	Что должно быть в норме
1	ОСВ по всем счетам	Нет необъяснимых красных остатков, зависших сумм, отрицательных остатков по ТМЦ, незакрытых затратных счетов
2	Книга покупок и книга продаж	Суммы НДС совпадают с декларацией, нет дублей, ошибок в ИНН/КПП, номерах и датах счетов-фактур
3	Счета 60, 62, 76	Авансы закрыты корректно, задолженность подтверждена, крупные расхождения с контрагентами разобраны
4	Закрытие месяца в 1С	Все регламентные операции выполнены без ошибок, счета 20/26/44, 90/91 закрыты корректно
5	Налоги к уплате	НДС, налог на прибыль, НДФЛ и страховые взносы сверены с ОСВ по счету 68 и 69, суммы понятны и подтверждены регистрами

Claude Sonnet 506.10.2026

Чек-лист закрытия месяца

ООО, ОСН, торговля и услуги, 1С:Бухгалтерия 3.0, ЭДО Диадок

Сроки указаны в рабочих днях (РД) месяца, следующего за отчётным.

1. Первичка

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (РД)
1.1	Все документы от поставщиков за месяц проведены (товары, услуги, работы)	Отчёт «Наличие документов» / «Расшифровка задолженности»	Бухгалтер (первичка)	РД2
1.2	Сверка реестра ожидаемых документов по Диадок (кто не прислал закрывающие — акт, УПД, счёт-фактуру)	Список документов в Диадок + журнал «Регистрация входящих документов»	Бухгалтер (первичка)	РД2
1.3	Рассылка писем/звонков контрагентам по недостающим документам (накопительный реестр «проблемных» поставщиков)	—	Бухгалтер (первичка)	РД3
1.4	Проверка корректности номенклатуры, счетов затрат, статей ДДС в проведённых документах	Отчёт «Обороты по счёту» 60, 26, 44	Бухгалтер (первичка)	РД3
1.5	Проверка исходящих реализаций — все акты/УПД отправлены и подписаны покупателями	Диадок — статус документов	Бухгалтер (первичка)	РД2–3

2. Банк и касса

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С	Ответственный	Срок (РД)
2.1	Все банковские выписки загружены и разнесены	Отчёт «Обороты счёта» 51	Бухгалтер (банк)	РД1
2.2	Касса: кассовая книга сходится с оборотами по счёту 50	Кассовая книга, «Обороты счёта» 50	Бухгалтер (банк)	РД1
2.3	Корректность отнесения платежей по назначению (авансы/оплата по акту)	Оборотно-сальдовая ведомость по 60, 62 (по субконто «Расчёты по документам»)	Бухгалтер (банк)	РД2
2.4	Валютные операции — переоценка, курсовые разницы	Отчёт «Курсовые разницы»	Бухгалтер (банк)	РД3
2.5	Проверка подотчётных лиц — авансовые отчёты закрыты	ОСВ по счёту 71	Бухгалтер (банк)	РД3

3. Расчёты с контрагентами

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С	Ответственный	Срок (РД)
3.1	Отсутствие «красного» сальдо по авансам (62.02/60.02 не закрыты документами)	ОСВ по 60, 62 с развёрнутым сальдо	Бухгалтер (первичка)	РД3
3.2	Инвентаризация расчётов — акты сверки с ключевыми контрагентами (топ-20 по обороту)	Акт сверки взаиморасчётов	Главбух/бухгалтер	РД4–5
3.3	Резерв по сомнительным долгам (просрочка >45/90 дней)	Отчёт «Анализ задолженности» / «Ведомость по расчётам с покупателями»	Главбух	РД5
3.4	Сверка внутригрупповых расчётов (если есть связанные компании)	ОСВ по 60/62 в разрезе контрагентов	Главбух	РД5

4. Зарплата

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С	Ответственный	Срок (РД)
4.1	Получение расчёта ЗП от аутсорс-расчётчика, сверка с табелем	Свод начислений/удержаний	Главбух	РД3
4.2	Проводки по зарплате и взносам загружены/внесены в 1С	ОСВ по 70, 69	Бухгалтер (банк)	РД4
4.3	НДФЛ и страховые взносы начислены верно, сроки уплаты не нарушены	Отчёт «Анализ взносов и НДФЛ»	Главбух	РД4
4.4	Резерв отпусков (если формируется)	Справка-расчёт резерва	Главбух/расчётчик	РД5

5. ОС и запасы

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С	Ответственный	Срок (РД)
5.1	Амортизация ОС и НМА начислена за месяц	Регламентная операция «Амортизация», ОСВ по 02, 05	Бухгалтер (первичка)	РД4 (после регл. операций)
5.2	Ввод в эксплуатацию новых ОС, акты ОС-1 оформлены	Карточка ОС, ОСВ по 01, 08	Бухгалтер (первичка)	РД3
5.3	Списание/движение ТМЦ, отрицательные остатки по складу	Отчёт «Остатки и обороты по складам», «Анализ счёта 41/10»	Бухгалтер (первичка)	РД3
5.4	Себестоимость рассчитана без ошибок (нет «красного» по партиям, FIFO)	Регл. операция «Расчёт себестоимости», отчёт «Партии товаров на складах»	Главбух	РД4

6. НДС

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С	Ответственный	Срок (РД)
6.1	Все входящие СФ/УПД от поставщиков зарегистрированы в книге покупок	Отчёт «Книга покупок»	Бухгалтер (первичка)	РД5
6.2	Сверка книги покупок/продаж с данными контрагентов через Диадок (обмен статусами документов)	Сверка «Сопоставление документов» в Диадок + «Анализ учёта по НДС»	Главбух	РД6
6.3	Проверка расхождений — счета-фактуры без документа-основания, дублирование, несовпадение сумм	Отчёт «Экспресс-проверка ведения учёта» (блок НДС)	Главбух	РД6
6.4	Проверка восстановления НДС по авансам, по списанным ТМЦ	ОСВ по 76.АВ, 19	Бухгалтер (первичка)	РД6
6.5	Формирование предварительной декларации по НДС, сверка с «Налоговым мониторингом» (если включён)	Регламентированный отчёт «Декларация НДС» (черновик)	Главбух	РД7

7. Регламентные операции

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С	Ответственный	Срок (РД)
7.1	Выполнить обработку «Закрытие месяца» (последовательно все пункты без ошибок)	Обработка «Закрытие месяца»	Главбух	РД5
7.2	Распределение косвенных расходов, учёт расходов будущих периодов	Отчёт «Анализ счёта 26, 97»	Главбух	РД5
7.3	Расчёт налога на прибыль (ПНО/ОНА/ОНО по ПБУ 18)	Справка-расчёт по ПБУ 18/02	Главбух	РД6
7.4	Финансовый результат месяца (закрытие 90, 91)	ОСВ по 90, 91, 99	Главбух	РД6

8. Контроль

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С	Ответственный	Срок (РД)
8.1	Экспресс-проверка ведения учёта (все блоки)	«Экспресс-проверка ведения учёта»	Главбух	РД7
8.2	Сверка ОСВ в целом: отсутствие развёрнутого сальдо, отрицательных остатков	Оборотно-сальдовая ведомость	Главбух	РД7
8.3	Проверка контрольных соотношений между регистрами БУ и НУ	Отчёт «Анализ состояния налогового учёта по прибыли»	Главбух	РД7
8.4	Утверждение главбухом итогов месяца, подпись чек-листа	—	Главбух	РД7

5 контрольных проверок перед сдачей отчётности

НДС: сверка книги покупок с полученными от контрагентов счетами-фактурами в Диадок — расхождений по суммам и реквизитам нет, «вычет без документа» = 0.
Задолженность: суммарное сальдо по 60.01+60.02 и 62.01+62.02 не содержит «красных» остатков; авансы закрыты реализацией/оплатой.
Закрытие месяца: обработка «Регламентные операции» выполнена без ошибок и предупреждений, все месяцы года закрыты последовательно.
Сверка БУ/НУ: данные налогового учёта по прибыли (доходы/расходы) соответствуют бухгалтерским данным с учётом ПБУ 18/02 (ОНА/ОНО посчитаны).
Контрольные суммы: баланс по форме 1 сходится (актив = пассив), обороты по 90/91 корректно закрыты на 99, сальдо по 68, 69, 70 подтверждено отчётами в бюджет и ПФР/ФСС.

Если нужно, могу добавить колонку с KPI/штрафными санкциями за просрочку закрывающих документов для включения в договоры с поставщиками — это системно снизит проблему №1.

Gemini 2.5 Flash06.10.2026

Отлично, коллеги! Как ваш Главный бухгалтер, представляю вам чек-лист закрытия месяца. Наша цель – обеспечить своевременное и корректное закрытие месяца, минимизировать ошибки и подготовиться к сдаче отчетности без стресса. Особое внимание уделим нашим "болевым точкам" – опозданиям документов и расхождениям в книге покупок.

Чек-лист закрытия месяца для ООО "Торговля и Услуги" (ОСН)

Период: [Месяц], [Год]
Дата составления: [Текущая дата]

Легенда:

ГБ - Главный бухгалтер
БП - Бухгалтер по первичке
ББ - Бухгалтер по банку
РА - Расчетчик на аутсорсе

Этап 1: Первичные документы

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
1.1	Поступление документов от поставщиков (товары/услуги):<br> - Наличие всех документов за отчётный месяц (УПД, акты, счета-фактуры).<br> - Соответствие номенклатуры и количества фактически полученному.<br> - Корректность цен и сумм.<br> - Наличие оригиналов или подтверждение получения через ЭДО.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 60, 76)<br> - Отчет "Анализ субконто" (по контрагентам и договорам)<br> - Журнал документов "Поступление (акты, накладные)"	БП	1-5
1.2	Обработка входящих документов ЭДО (Диадок):<br> - Проверка статусов всех входящих документов (подписаны, ожидают подписания, отклонены).<br> - Своевременное подписание или запрос корректировок.<br> - Загрузка в 1С и проведение.	Диадок:<br> - Раздел "Входящие документы"<br> 1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Журнал документов "Поступление (акты, накладные)" (фильтр по ЭДО)	БП	1-5
1.3	Выставление документов покупателям (реализация товаров/услуг):<br> - Наличие всех документов реализации за отчётный месяц (УПД, акты, счета-фактуры).<br> - Соответствие номенклатуры и количества фактически отгруженному/оказанному.<br> - Корректность цен и сумм.<br> - Своевременная отправка через ЭДО или передача оригиналов.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 62)<br> - Отчет "Анализ субконто" (по контрагентам и договорам)<br> - Журнал документов "Реализация (акты, накладные)"	БП	1-5
1.4	Обработка исходящих документов ЭДО (Диадок):<br> - Проверка статусов всех исходящих документов (доставлены, подписаны, ожидают подписания).<br> - Контроль подписания покупателями.	Диадок:<br> - Раздел "Исходящие документы"<br> 1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Журнал документов "Реализация (акты, накладные)" (фильтр по ЭДО)	БП	1-5
1.5	Авансовые отчеты:<br> - Сбор и проверка всех авансовых отчетов за месяц.<br> - Проверка наличия подтверждающих документов.<br> - Проведение в 1С.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Журнал документов "Авансовые отчеты"<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 71)	БП	1-5

Этап 2: Банк и Касса

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
2.1	Разнесение банковских выписок:<br> - Полное разнесение всех операций по банковским выпискам за месяц.<br> - Проверка корректности корреспонденции счетов.<br> - Сверка остатков по банку в 1С с фактическими остатками на счетах.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Журнал документов "Банковские выписки"<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 51)	ББ	1-3
2.2	Кассовые операции:<br> - Проверка всех кассовых документов (ПКО, РКО).<br> - Сверка остатков по кассе в 1С с фактическим остатком.<br> - Соблюдение лимита кассы (при наличии).	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Журнал документов "Кассовые документы"<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 50)	ББ	1-3

Этап 3: Расчёты с контрагентами

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
3.1	Сверка расчетов с покупателями (сч. 62):<br> - Выявление дебиторской задолженности, требующей внимания.<br> - Проведение сверок с крупными покупателями (по запросу).	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 62)<br> - Отчет "Анализ субконто" (по контрагентам и договорам)<br> - Отчет "Карточка счета" (по проблемным контрагентам)	БП	5-7
3.2	Сверка расчетов с поставщиками (сч. 60):<br> - Выявление кредиторской задолженности, требующей внимания.<br> - Проведение сверок с крупными поставщиками (по запросу).<br> - Особое внимание: выявление опоздавших документов.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 60)<br> - Отчет "Анализ субконто" (по контрагентам и договорам)<br> - Отчет "Карточка счета" (по проблемным контрагентам)	БП	5-7
3.3	Сверка расчетов по прочим дебиторам/кредиторам (сч. 76):<br> - Проверка корректности остатков и движений.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 76)	БП	5-7
3.4	Контроль авансов выданных/полученных (сч. 60.02, 62.02):<br> - Проверка корректности зачета авансов.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 60.02, 62.02)	БП	5-7

Этап 4: Зарплата и налоги с ФОТ

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
4.1	Получение данных по зарплате:<br> - Получение от аутсорсера данных по начисленной зарплате, НДФЛ, страховым взносам.	Отчеты от аутсорсера	ГБ	5-7
4.2	Проверка и отражение зарплаты в 1С:<br> - Проверка корректности сумм начислений и удержаний.<br> - Проведение документа "Отражение зарплаты в бухучете".	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Документ "Отражение зарплаты в бухучете"<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 70, 68, 69)	ГБ	8-10
4.3	Сверка расчетов по НДФЛ и страховым взносам:<br> - Сверка начисленных и уплаченных сумм.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Анализ счета" (сч. 68.01, 69)<br> - Отчет "Карточка счета" (сч. 68.01, 69)	ГБ	8-10

Этап 5: Основные средства и Запасы

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
5.1	Учет ОС и НМА:<br> - Проведение операций по поступлению, выбытию, модернизации ОС/НМА.<br> - Проверка корректности начисления амортизации за месяц.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Журналы документов "Поступление ОС", "Передача ОС", "Принятие к учету ОС"<br> - Отчет "Ведомость амортизации ОС"<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 01, 02, 04, 05)	БП	5-7
5.2	Учет материалов и товаров:<br> - Проверка корректности списания материалов в производство/на нужды.<br> - Проверка корректности списания товаров при реализации.<br> - Проведение инвентаризации (при необходимости).	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Журналы документов "Требование-накладная", "Отчет о розничных продажах"<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 10, 41)	БП	5-7

Этап 6: НДС

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
6.1	Формирование книги покупок:<br> - Проверка наличия всех входящих счетов-фактур.<br> - Особое внимание: выявление расхождений с поставщиками (неполученные документы, ошибки в реквизитах).<br> - Проведение документа "Формирование записей книги покупок".	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Книга покупок"<br> - Отчет "Реестр счетов-фактур полученных"	ГБ, БП	8-10
6.2	Формирование книги продаж:<br> - Проверка наличия всех исходящих счетов-фактур.<br> - Проведение документа "Формирование записей книги продаж".	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Книга продаж"<br> - Отчет "Реестр счетов-фактур выданных"	ГБ, БП	8-10
6.3	Сверка расчетов по НДС (сч. 68.02):<br> - Проверка корректности начисления и вычетов НДС.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 68.02)<br> - Отчет "Анализ счета" (сч. 68.02)	ГБ	10-12

Этап 7: Регламентные операции и Закрытие месяца

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
7.1	Проведение регламентных операций:<br> - Начисление амортизации.<br> - Списание расходов будущих периодов.<br> - Корректировка стоимости номенклатуры.<br> - Расчет себестоимости продукции/услуг (при наличии).	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Раздел "Операции" -> "Закрытие месяца" (выполнение всех операций)	ГБ	10-12
7.2	Закрытие счетов 20, 23, 25, 26, 44:<br> - Проверка корректности закрытия счетов затрат на счет 90.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 20, 23, 25, 26, 44, 90)	ГБ	10-12
7.3	Расчет финансового результата:<br> - Проверка корректности формирования прибыли/убытка.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (сч. 90, 91, 99)	ГБ	10-12

Этап 8: Контроль и подготовка к отчетности

Шаг	Что проверить	Отчёт в 1С для проверки	Ответственный	Срок (рабочий день месяца)
8.1	Проверка контрольных соотношений:<br> - Сверка данных по НДС (книга покупок/продаж) с ОСВ по сч. 68.02.<br> - Сверка данных по зарплате (начисления/удержания) с ОСВ по сч. 70, 68, 69.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость"<br> - Отчет "Анализ счета"	ГБ	12-15
8.2	Выявление и исправление ошибок:<br> - Анализ отчетов на предмет аномалий, отрицательных остатков, некорректных проводок.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость" (по всем счетам)<br> - Отчет "Анализ счета" (по проблемным счетам)	ГБ	12-15
8.3	Формирование предварительной отчетности:<br> - Формирование черновых вариантов деклараций по НДС, налогу на прибыль.	1С:Бухгалтерия 3.0:<br> - Раздел "Отчеты" -> "Регламентированные отчеты"	ГБ	12-15

5 Контрольных проверок перед сдачей отчетности:

Сверка ОСВ по всем счетам: Убедиться в отсутствии красных (отрицательных) остатков по активным счетам и дебетовых остатков по пассивным счетам (кроме случаев, когда это обосновано).
Проверка корректности закрытия счетов 90 и 91: Убедиться, что сальдо по этим счетам равно нулю, а финансовый результат отражен на счете 99.
Сверка остатков по счетам 60, 62, 76 с контрагентами: Провести выборочные сверки с ключевыми поставщиками/покупателями, особенно по тем, где были проблемы с документами.
Проверка формирования книги покупок и книги продаж: Убедиться, что все счета-фактуры учтены, нет дубликатов, и суммы НДС корректны. Особое внимание на расхождения, выявленные ранее.
Анализ налоговых регистров: Проверить корректность формирования регистров по НДС и налогу на прибыль, убедиться, что все доходы и расходы учтены.

Важные примечания:

Коммуникация: БП и ББ должны оперативно сообщать ГБ о любых проблемах с первичкой, банком или контрагентами.
Опоздавшие документы: При выявлении опоздавших документов от поставщиков, БП немедленно связывается с поставщиком для получения документов. ГБ принимает решение о включении в текущий период или в следующий (с учетом правил НДС).
Расхождения в книге покупок: При выявлении расхождений, БП проводит сверку с контрагентом и запрашивает корректирующие документы. ГБ контролирует процесс и принимает решение о дальнейших действиях.
Резервное копирование: Перед началом закрытия месяца и после его завершения обязательно делать резервные копии базы 1С.

Этот чек-лист поможет нам систематизировать работу и повысить эффективность процесса закрытия месяца. Удачи, коллеги!

Советы

Ведите чек-лист как общую таблицу с отметками: через 2-3 месяца будет видно, какой шаг стабильно тормозит закрытие.

Как пользоваться

Откройте доступ и скопируйте промпт кнопкой выше.
Замените поля в фигурных скобках своими данными.
Отправьте в нейросеть и сравните ответ с примером на этой странице.

Подробнее о структуре хорошего запроса: гид AI University.

Все 120 промптов и 6 наборов

45 промптов открыты бесплатно. Остальные и наборы-цепочки открывает доступ к библиотеке за 1 490 ₽. Полный доступ за 4 900 ₽: все курсы AI University на русском и библиотека промптов. Разовый платёж, новые промпты входят.

Промпт: чек-лист закрытия месяца

Текст промпта

Что подставить в промт

Ответы нейросетей на этот промпт

Первичная документация

Банк и касса

Расчёты с поставщиками и покупателями

Зарплата и кадры

Основные средства и запасы

НДС и налоги

Регламентные операции

Контроль качества до отправки отчетности

Чек-лист закрытия месяца

Отдельный контроль по проблемным зонам

1. Опоздание закрывающих документов от поставщиков

2. Расхождения в книге покупок

5 контрольных проверок перед сдачей отчётности

Чек-лист закрытия месяца

1. Первичка

2. Банк и касса

3. Расчёты с контрагентами

4. Зарплата

5. ОС и запасы

6. НДС

7. Регламентные операции

8. Контроль

5 контрольных проверок перед сдачей отчётности

Этап 1: Первичные документы

Этап 2: Банк и Касса

Этап 3: Расчёты с контрагентами

Этап 4: Зарплата и налоги с ФОТ

Этап 5: Основные средства и Запасы

Этап 6: НДС

Этап 7: Регламентные операции и Закрытие месяца

Этап 8: Контроль и подготовка к отчетности

5 Контрольных проверок перед сдачей отчетности:

Советы

Похожие промпты

Все 120 промптов и 6 наборов